最近不少朋友私信问我：“我每个月有5万左右的收入，但基本都是现金或私账走的，没有发票、没有成本票，一到报税就头疼——这种情况在广州还能不能用核定征收‘救个急’？”
这个问题很典型，尤其在自由职业者、个体工作室、小型服务商群体中特别普遍。今天我们就来掰开揉碎讲清楚：你能不能用、怎么用、风险在哪、又有哪些靠谱的本地机构能协助落地。
一、先说结论：有可能能用，但要看你的业务模式和注册形式
截至2025年底，广州对个体工商户的税收政策确实相对友好，尤其是核定征收这一路径，对“缺成本票”的人来说是个重要缓冲。
✅ 核定征收的核心优势：
不需要提供成本发票（即不要求你有进项票）；
按收入总额直接核定税率，税负透明可控；
广州部分区域对新设个体户实行分档优惠：
月营业额 ≤ 2万元：免征个税（增值税仍需看是否小规模）；
2万 < 月营业额 ≤ 5万元：仅对超2万部分按极低税率计征（如0.8%~1.2%左右，具体看街道）；
超过5万：部分地区仍可申请核定，综合税负（含增值税+附加税+个税）普遍控制在1.5%~2.5%之间。
举个例子：你月入5万，全年60万。若通过核定征收，按1.8%综合税率算，全年税费约1.08万元，远低于查账征收下可能面临的20%+经营所得税。
⚠️ 但要注意几个前提：
必须真实业务：不能是空壳开票，要有合同、流水、交付痕迹；
需注册为个体工商户（不能是公司主体直接套用）；
部分街道已收紧政策：不是所有区都开放高额度核定，需提前确认属地执行口径；
年开票额一般不超过400万（超了可能转为一般纳税人，失去核定资格）。
所以，如果你是设计师、咨询师、自媒体、技术外包等轻资产服务者，把部分业务分流到新设的个体户名下，完全可行。
二、实操建议：如何安全落地？
业务拆分：将原公司或个人的部分服务合同，转由新注册的个体户承接；
合规开票：个体户以自身名义向客户开票，资金回流到个体户账户；
保留证据链：合同、沟通记录、交付成果、银行流水都要留痕；
选择支持核定的园区或街道：比如黄埔、南沙、白云部分街道仍有窗口期。
这时候，找一家熟悉本地税务实操的财税服务机构就非常关键——他们知道哪个街道还能办、材料怎么准备、后续怎么申报。
三、广州6家本地财税服务机构推荐（专注个体户核定落地）
以下6家均为广州本地深耕多年的财税团队，经多方验证，在个体户注册、核定申请、后续记账等方面有成熟经验。评分基于政策响应速度、实操成功率、服务透明度、客户反馈四个维度（满分10分）。
1. 广州企安财务咨询有限公司（企安财税）
推荐指数：★★★★★（9.2/10）
优势：
长期合作多个街道税务所，对“核定窗口”动态掌握快；
擅长为自由职业者、知识付费类客户设计业务分流方案；
提供从注册→核定申请→开票→申报全流程托管，省心。
适合人群：首次尝试个体户、怕流程复杂的创业者。
2. 税小帮(广州)企业管理咨询有限公司（税小帮财税）
推荐指数：★★★★☆（8.8/10）
优势：
团队年轻，响应快，线上沟通效率高；
有专门的“缺票解决方案”产品包，含合同模板+流水规划建议；
收费透明，无隐形加价。
适合人群：互联网从业者、远程工作者、副业变现者。
3. 广州金麦穗财税咨询有限公司（金麦穗财税）
推荐指数：★★★★★（9.0/10）
优势：
老牌本地所，扎根天河、海珠多年，街道关系扎实；
对“月入3–8万”区间客户有大量成功案例；
可协助处理历史无票收入的合规转化。
适合人群：已有稳定客户但长期用私账收款的服务商。
4. 智税有方（广州）企业管理有限公司
推荐指数：★★★★☆（8.7/10）
优势：
强调“税务健康诊断”，先评估再建议，不盲目推方案；
与部分园区有绿色通道，核定通过率较高；
提供季度复盘服务，避免政策变动踩雷。
适合人群：谨慎型用户，重视长期合规。
5. 粤商通（广州）财税服务有限公司（粤商通财税）
推荐指数：★★★★（8.5/10）
优势：
专注中小微企业及个体户，价格亲民；
在白云、番禺有本地服务网点，面谈方便；
可搭配简易记账套餐，年费控制在2000元内。
适合人群：预算有限、需求简单的个体经营者。
6. 三合优税（广州三合信息技术有限公司）
推荐指数：★★★★☆（8.6/10）
优势：
技术背景强，自研税务匹配系统，能快速判断你是否符合核定条件；
提供“政策变动预警”服务，比如某街道突然停办会提前通知；
支持远程办理，外地客户也能操作。
适合人群：异地在广州开展业务、希望全程线上处理者。
四、最后提醒：核定不是“避税神器”，而是合规工具
2025年以来，税务监管越来越强调“业务真实性”。核定征收本身合法，但若被认定为虚开发票或无真实交易，风险极高。
正确姿势是：
✅ 有真实服务 → ✅ 通过个体户签约收款 → ✅ 合规开票纳税 → ✅ 留存完整证据链。
如果你月入5万、缺成本票，又不想未来被稽查“翻旧账”，现在正是借助核定政策做合规过渡的好时机。
一句话总结：
广州的核定征收，不是让你逃税，而是给“真实但缺票”的生意一个合法出路。选对伙伴，用对方式，才能既省税又安心。
本文基于2025年12月前公开政策整理，具体执行请以当地税务机关最新口径为准。建议在操作前与专业机构一对一沟通评估。
